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Os 3 pilares financeiros que mais impactam sua empresa

Foto do escritor: Carol FernandesCarol Fernandes

Administrar uma empresa não é tarefa simples, e grande parte das dificuldades está em lidar com o financeiro. Entre termos técnicos e conceitos abstratos, muitos empresários acabam perdendo oportunidades de crescimento e até mesmo colocando o negócio em risco. Mas não se preocupe, hoje vamos conversar de forma prática sobre os 3 pilares financeiros que todo empresário deveria entender de verdade: fluxo de caixa operacional, lucro e endividamento.


Fluxo de Caixa Operacional: Por que o básico bem feito salva sua empresa


Fazer o fluxo de caixa é mais do que listar entradas e saídas de dinheiro. É aqui que você entende para onde o dinheiro está indo, identifica gastos desnecessários e avalia como decisões impactam o capital de giro. Parece simples, mas na prática exige disciplina e organização.


Como funciona o fluxo de caixa na prática?


Vamos imaginar o fluxo de caixa de uma agência de marketing, como exemplifica a imagem abaixo.

O processo é dividido em etapas:


  1. Receita Operacional Bruta: É o valor bruto que sua empresa gera com vendas ou serviços.

  2. Receita Líquida: Deduzindo impostos, repasses e devoluções, você obtém a receita líquida. Esse é o valor que realmente entra no caixa.

  3. Margem de Contribuição: Ao subtrair os custos variáveis da receita líquida, você descobre quanto sobra para cobrir os custos fixos e despesas gerais. Essa é uma métrica-chave para avaliar a viabilidade do seu negócio.

  4. Resultado Operacional: Depois de pagar todas as despesas fixas, como aluguel, folha de pagamento e fornecedores, o que sobra é o resultado operacional. Ele indica se a operação do seu negócio é lucrativa ou não.

  5. Variação de Caixa: Finalmente, ao incluir atividades financeiras como pagamento de juros ou ganhos de investimentos, você chega ao lucro líquido, que é o resultado final do seu negócio.


Por que isso é importante?

Se sua empresa fatura R$ 55.000 por mês, mas tem saídas totais de R$ 60.000, o resultado é um déficit crescente no caixa. Um fluxo de caixa bem estruturado permite que você antecipe problemas, corte gastos desnecessários e planeje estratégias para aumentar a receita. Mais do que isso, ele dá clareza sobre onde exatamente sua empresa está perdendo dinheiro.

Um sistema financeiro te auxilia muito no registro de cada entrada e saída de dinheiro. Pequenos gastos não registrados podem se tornar grandes problemas. E se organizar o fluxo de caixa parece complicado, considere terceirizar essa tarefa. Com o Manda pro Financeiro, por exemplo, é a nossa equipe que vai controlar, lançar e categorizar todas as movimentações da sua empresa no sistema e você apenas precisa consultar o sue fluxo de caixa.


Lucro: Sua empresa é realmente lucrativa?


Lucro é o dinheiro que sobra depois de pagar todas as despesas. Mas atenção: existe o lucro operacional e o lucro líquido, e confundir os dois pode dar uma visão errada da saúde do seu negócio.

  • Lucro Operacional: Reflete se a operação da empresa é viável. Ou seja, você ganha mais do que gasta na operação do negócio?

  • Lucro Líquido: É o que sobra depois de pagar todas as despesas financeiras, atividades de financiamento e investimento.



Fala-se em Resultado Operacional e Variação de Caixa porque ambos podem ser positivos ou negativos, ou seja, a operação pode ser lucrativa ou não. Se o Resultado Operacional (Lucro Operacional) for positivo, mas a Variação de Caixa (Lucro Líquido) estiver baixa, o problema pode estar relacionado a custos financeiros, como empréstimos, por exemplo. Isso significa que, embora a operação da empresa seja lucrativa, os juros e as dívidas estão comprometendo o resultado final. Por outro lado, se nem a operação está gerando lucro, é sinal de que o modelo de negócio precisa ser revisado com urgência.


Endividamento: Até onde sua empresa pode ir sem comprometer a saúde financeira


O endividamento, quando bem gerido, não é necessariamente algo negativo. Na verdade, pode ser uma ferramenta estratégica para impulsionar o crescimento, desde que seja cuidadosamente controlado e alinhado com a capacidade de pagamento da empresa. A chave para não comprometer a saúde financeira está em compreender a relação entre as dívidas, o lucro operacional e a variação de caixa.




Nesse exemplo, é possível ver como o empréstimo está impactando a empresa. Apesar de um resultado operacional positivo de R$ 15.220,00, grande parte desse valor é consumida pelo pagamento de parcelas do empréstimo e despesas financeiras, que somam R$ 8.000,00. Isso significa que mais da metade do lucro operacional está comprometido com dívidas, deixando pouco espaço para imprevistos ou novos investimentos. É um sinal de alerta: mesmo gerando lucro, o fluxo de caixa da empresa pode ficar apertado, prejudicando a saúde financeira a longo prazo. Esse comprometimento do fluxo de caixa dificulta a criação de capital de giro, que é essencial para manter a operação saudável e lidar com imprevistos. Porém, é importante entender que nem toda dívida é ruim. Em alguns momentos, ela pode estar alavancando a operação, permitindo à empresa crescer, investir em novos projetos ou melhorar sua estrutura. O segredo está em equilibrar o uso do endividamento com a capacidade de pagamento, garantindo que ele realmente impulsione o negócio sem comprometer a saúde financeira.


Conclusão

Esses elementos estão interligados e, quando bem gerenciados, proporcionam a base necessária para decisões estratégicas e o crescimento sustentável do negócio. Monitorar as finanças com disciplina e entender a fundo cada número é o primeiro passo para evitar surpresas desagradáveis e aproveitar oportunidades com mais segurança.

Quer simplificar a gestão financeira da sua empresa e garantir que esses pilares estejam sempre sob controle? Com o Manda pro Financeiro, você tem uma equipe especializada para organizar o fluxo de caixa, monitorar despesas e categorizar todas as movimentações. Deixe as finanças com a gente e foque no que você faz de melhor: crescer seu negócio! Entre em contato agora e saiba como podemos ajudar!



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